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问题已解决
老师，去年多计提的成本今年汇算清缴之前票开不出来了，是不是要反向冲减没有冲完的成本，这个反向冲减的额凭证是做在去年还是可以做在今年
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意思是虚估的成本还是真实发生的？
2023 03/09 08:57
84784963 
2023 03/09 08:58
去年估计的成本，有票了冲其他应付款，但是截至目前票没有冲完，可能也拿不到票了
家权老师 
2023 03/09 09:02
借：其他应付款
贷：利润分配
84784963
2023 03/09 09:04
做在今年是吧 不需要过以前年度损益调整 直接调整利润分配-未分配利润 那我汇算清缴是按调整前的成本填，还是按调整后的填报呢
家权老师
2023 03/09 09:10
在汇算清缴前，在23年调整调整利润分配-未分配利润，更正上年报表，按更正后的报表汇算清缴
84784963
2023 03/09 09:13
直接把上年的资产负债表科目，利润分配未分配利润改了是吗，还有其他地方需要改动吗，要不要走以前年度损益调整过渡
家权老师
2023 03/09 09:18
直接把上年的资产负债表科目，利润分配-未分配利润，其他应付款改了
84784963
2023 03/09 09:22
这个未分配利润，是不是按其他应付款余额的75%冲减，25%确认应交税费，应交所得税，然后这个所得税是也要在去年的资产负债表上修改吗，去年的利润表不动是吗
家权老师
2023 03/09 09:25
如果需要增加利润，就要调整所得税
84784963
2023 03/09 09:34
这个损益能不能调在2023年 2022 汇算清缴不调整呢
家权老师
2023 03/09 09:38
按我说的做就是了哈。
84784963
2023 03/09 09:40
老师，那我只调整资产负债表，损益表要调整吗，如果不改 资产负债表期初+损益表净利润就不等于资产负债表期末了，会不会有影响
家权老师
2023 03/09 09:41
所有报表都要按更正后的数字填
84784963
2023 03/09 11:33
那老师。。我为什么不能直接改去年的账呀，反正都是要改的
家权老师
2023 03/09 11:38
你觉得改去年的账更方便，可以直接改账
84784963
2023 03/09 11:40
如果我不改去年的，是不是就不用改去年底的申报表，如果改了去年的，还要改去年底的申报表
家权老师
2023 03/09 11:43
不用去改去年的季度申报表了。直接根据更正后的报表做汇算
84784963
2023 03/09 11:44
那我这边交给审计的数据是不是也要改
家权老师
2023 03/09 11:46
按更正后的数据审计就是
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