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问题已解决
老师你好，外贸企业出口商品视同内销，账务及增值税该如何处理？
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借应收账款
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项
2023 03/09 18:45
84784971 
2023 03/09 18:47
老师你说的这个肯定不对，我已经报关出口后又发现此商品要征税，账务肯定不是你说的我这样处理，你一下子把我的两个问题都恢复了
郭老师 
2023 03/09 18:52
内销需要缴纳增值税的吧
你出口了
不能退税
也不免税
怎么就肯定不对
你之前做了收入吗
没有的就按这个
一般纳税人13%销售货物申报
可以重新申报
不好意思没注意是一个人问的
84784971
2023 03/09 18:53
我之前做了收入了，外销商品收入，并且成本也已经结转。
郭老师
2023 03/09 18:59
贷主营业务收入负数
应交税费应交增值税销项
之前开了出口发票没有
84784971
2023 03/09 19:00
没有开具出口发票，账务这样处理后我的增值税申报表怎么更改呢？
郭老师
2023 03/09 19:03
免税销售货物未开具发票一栏填写负数，
开13%销售货物未开具发票一栏填写正数
84784971
2023 03/09 19:07
老师您的意思是一正一负刚好把收入增值税收入内外销刚好分开了，但总金额没变是不？我的理解对吗？在出口免税销售额中也填写少了内销的收入是不？
郭老师
2023 03/09 19:10
你好，你之前不是填写了100的销售额，
这次填写-100
相当于你的销售额红冲了全部都没有了，然后你在13%里面
100/1.13填写这个销售额内销的。
84784971
2023 03/09 19:12
我明白了，谢谢老师。
郭老师
2023 03/09 19:13
不用客气，工作愉快
84784971
2023 03/09 19:19
老师你好，我这个收入是跨年的，如何处理呢？如果冲减收入那么冲减了当年的收入，这样导致当年收入对不上。
84784971
2023 03/09 19:20
这样是否需要修改去年的增值税报表呢？
郭老师
2023 03/09 19:23
你好，那你转内销的那个增值税在哪个月申报？
84784971
2023 03/09 19:25
在这个月2023.2所属期申报并纳税
郭老师
2023 03/09 19:27
可以按上面的
增值税和所得税的销售额是一样的
84784971
2023 03/09 19:28
好的，谢谢老师
郭老师
2023 03/09 19:28
不用客气，工作愉快。
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