00:10:00
问题已解决
您好，公司买了台二手车，一直没有过户没有发票，已经提车半年。预计下个月可以过户取得发票了。请问这台车应该从什么时候开始折旧呢？是提车的时候还是取得发票的时候？这半年账上一直挂着的是预付账款，该如何处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，那你们开始使用了吗？当时那个车什么时间使用的？
2023 03/09 20:21
84784962 
2023 03/09 20:22
开始使用了
郭老师 
2023 03/09 20:25
那你开始使用的次月就可以折旧。有合同的吗？
84784962
2023 03/09 20:28
有合同，但是现在一直没有折旧，已经半年了，该怎么弄呢？发票也没有收到，入账写的是预付账款，现在把预付账款转成固定资产吗？那下个月收到发票的时候又怎么办？如果从这月开始折旧，没有折旧的这几个月怎么处理
郭老师
2023 03/09 20:29
对的
发票到了暂估和发票一样的，借预付账款贷固定资产
借固定资产贷预付账款
前面的可以补上
借利润分配未分配利润贷累计折旧
84784962
2023 03/09 20:34
老师，1.前面的折旧可以不补吗？固定资产卡片这个月才录入的。
2.没看懂您的分录，我已有分录是：借预付账款，贷银行存款，现在我就转固定资产的话，应该借固定资产，贷预付账款，那我收到发票的时候，分录怎么做？
郭老师
2023 03/09 20:41
第一个可以
第二个借应付账款贷固定资产是红冲，你之前没有发票的，然后借固定资产贷预付账款又是做发票的
84784962
2023 03/09 20:50
老师您的意思是我可以不去补以前的折旧，从本月开始计提折旧，下个月收到发票的时候先做一遍分录红冲，再重复做一遍预付账款转固定资产，是吗
郭老师
2023 03/09 20:52
你好对的
是这么做的
84784962
2023 03/09 20:54
好的，谢谢老师
郭老师
2023 03/09 20:57
不用客气，工作愉快。
阅读 230
描述你的问题，直接向老师提问
707
意见反馈
