00:10:00
问题已解决
老师，计提工资和实发不平，怎么办，哪里问题？ 计提是应发，就单单基本工资对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
计提是应发这个你要对一下，是计提计提多了还是发放有没发放的然后调整？
2023 03/10 10:07
84785012 
2023 03/10 10:11
具体分录拿到发下 谢谢
小宝老师 
2023 03/10 10:12
你是要计提的分录吗？
84785012
2023 03/10 10:19
计提和发放，如果多计提或少计提都要 谢谢
小宝老师
2023 03/10 10:23
工资计提和发放的会计分录怎么做？
1、工资计提
借：管理费用-工资
管理费用-社保费(公司部分)
贷：应付职工薪酬-工资
应付职工薪酬-社保费(公司部分)
2、扣社保费
借：应付职工薪酬-社保费(公司部分)
其他应收款-社保费(个人部分)
贷：银行存款
3、次月发放工资时
借：应付职工薪酬--工资
贷：应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
多计提分录一样的金额写负数就可以，少计提写正数
阅读 187
描述你的问题，直接向老师提问
345
意见反馈
