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问题已解决
我们的工资是2月发1月工资，当时在个税端某个员工的个税是预扣28.13，现在要申报个税，系统变成47.13，变成需要多缴19元，那这个19直接让员工退回账户处理吗
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您好，您可以下月少支付19元即可
2023 03/10 10:49
84784993 
2023 03/10 10:51
那我原本的账务处理应交所得税是28.23，现在变成47.19，差额19做哪里去呢？
小林老师 
2023 03/10 10:52
您好，那您看下您的28.23如何计算，系统的数据如何计算
84784993
2023 03/10 10:53
当时的28.13可能是因为年度预扣6万，导致的，所以当时预扣是28.23，现在进系统又更新了下变成了47.13，
小林老师
2023 03/10 10:54
您好，这个是有可能的
84784993
2023 03/10 10:55
那现在19块的差额要怎么处理比较好呀？
小林老师
2023 03/10 10:55
您好，按多支付工资处理，下月少支付
84784993
2023 03/10 10:57
那我原本2月的账务处理，应交所得税贷方是28.13，如果扣款借方就是47.19，那剩下19分录要怎么做？
小林老师
2023 03/10 10:58
您好，借应付职工薪酬，贷应交税费
84784993
2023 03/10 11:00
也是说成本多计提19，借：XX费用 贷：应付工资19 借：应付工资 贷：应交个人所得税？
小林老师
2023 03/10 11:01
您好，不是，没有借：XX费用 贷：应付工资19
84784993
2023 03/10 11:04
如果没有贷方应付 直接借方应付工资 那工资这块怎么冲平
小林老师
2023 03/10 11:04
您好，已经回复了，次月少支付
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