00:10:00
问题已解决
老师，你好！请问当期只有进项税额，本期税费怎么结转？ 借方科目:应交税费—应交增值税—进项税额(计算抵扣 应交税费—待认证进项税额
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个进项税额本期有认证吗？
2023 03/10 12:49
84784969 
2023 03/10 12:49
还没认证
邹老师 
2023 03/10 12:50
你好，还没有认证，就暂时不需要做结转处理的
84784969
2023 03/10 12:50
那要结转怎么做分录
邹老师
2023 03/10 12:51
你好，这种情况暂时不需要做结转处理
84784969
2023 03/10 12:52
主要是要退税
84784969
2023 03/10 12:53
是二月份的税费结转
邹老师
2023 03/10 12:53
你好，需要认证了，才需要做相应的结转
84784969
2023 03/10 12:54
二月份结转后再三月份退税
84784969
2023 03/10 12:55
老师，我就想知道如果结转，这个分录怎么写？谢谢老师！
邹老师
2023 03/10 12:55
你好，认证了之后，结转分录是
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
84784969
2023 03/10 12:56
好的，谢谢！
邹老师
2023 03/10 12:58
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84784969
2023 03/10 13:02
老师，还有个问题，那计算抵扣进项税需要认证吗？
邹老师
2023 03/10 13:02
你好，计算抵扣的进项税额，不需要认证
84784969
2023 03/10 13:03
好的， 谢谢老师！
邹老师
2023 03/10 13:04
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
阅读 292
描述你的问题，直接向老师提问
469
意见反馈
