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问题已解决
老师，是这样，如图，已经做了两次分录，第一笔是上个月收到个体户54800，然后只支付了20000，余额34800未付计入应付账款。然后第二笔分录是这个月新的业务，先支付个体户全额85200对方还没开发票。然后对方是同一个人嘛，但是出现应付和预付。科目或者分录应该怎么调整？ 后面会支付尾款34800元货款和收到金额是85200的发票。
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您好！其实挂2个科目也不是不行了
2023 03/10 16:44
84784997 
2023 03/10 16:50
如果要调整合并成一个科目，分录应该怎么写呢？
宋生老师 
2023 03/10 16:51
你好！你可以借应付账款 贷预付账款就好了
84784997
2023 03/10 16:59
借应付账款34800贷预付账款34800，是合并这个金额吗
宋生老师
2023 03/10 17:00
你好！是的。把预付的余额都计入到这里就好
84784997
2023 03/10 17:13
合并科目之后，预付账款的借方余额是50400哦。如果后面我支付货款34800和收到金额是85200的发票，分录是借成本85200，贷银行存款34800贷预付账款50400？
84784997
2023 03/10 17:22
如果发票还没到手，先支付34800的话，贷银行存款34800，应该借什么？
宋生老师
2023 03/10 17:27
您好！1是的，分录就是那样。2计入应付就好了
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