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老师，你好，所有的固定资产原值累计：706031.46，累计折旧：9111.76，这个是错的，正确的原值应该要扣除进项税13%，请问账务怎么调？
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你好
请问一下，你们有没有使用固定资产卡片？
2023 03/13 14:50
84784993 
2023 03/13 14:56
有的
之前的账已经结账，我需要重新建账，固定资产需要重新入账，请问怎么调？
王超老师 
2023 03/13 15:00
那你这个比较麻烦，你需要先算出原值差了多少
706031.46/1.13
然后调整固定资产卡片，把原值重新填写进去
然后将差额放到增值税里面
84784993
2023 03/13 15:01
累计折旧不用调吗？
王超老师
2023 03/13 15:02
要的，这个折旧也是比较麻烦
有两种情况，一种是固定资产卡片自动调整了，那么你就不需要进行账务处理的
一种是固定资产卡片没有这个功能，你需要算出多计提的折旧，然后
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整
84784993
2023 03/13 15:06
我可以直接修改利润吗，我现在是直接拿结账的科目余额表作为我的期初数。能不能直接修改利润，然后把固定资产原值调回正确的？请问是修改哪几个科目的数据？固定资产，累计折旧，利润，进项税
王超老师
2023 03/13 15:06
可以的，那你直接修改未分配利润这个科目的
84784993
2023 03/13 15:10
如果固定资产原值少了，进项税增加，累计折旧减少，那未分配利润是增加还是减少？
王超老师
2023 03/13 15:13
你这个未分配利润是未分配利润多了
84784993
2023 03/13 15:16
老师，你的意思是，原值的差额直接计入到未分配利润，其他科目都不变，对吗
王超老师
2023 03/13 15:17
不是阿，你应交税费科目也要变动的
84784993
2023 03/13 15:19
他们的分录怎么写？
王超老师
2023 03/13 15:20
借：应交税费
贷：未分配利润
84784993
2023 03/13 15:21
不明白，没看懂
王超老师
2023 03/13 15:22
你不明白指的是什么呢
84784993
2023 03/13 15:23
所有的固定资产原值累计：706031.46，累计折旧：9111.76，这个是错的，正确的原值应该要扣除进项税13%，请问账务怎么调？
84784993
2023 03/13 15:24
你能不能把详细的数据，分录列出来，要不然我不明白怎么调的
王超老师
2023 03/13 15:26
你之前多计提了多少，这个数字没有给我
或者你要给我对应的数据，我来算也行的
84784993
2023 03/13 15:27
算了，不弄了，就这样吧，疯了，
王超老师
2023 03/13 15:28
好的，祝你一天好心情
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