00:10:00
问题已解决
没有计提税金，直接缴纳的增值税和附加税，和滞纳金，分录怎么做啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是一般纳税人单位缴纳的增值税？
如果是
借：应交税费—未交增值税 ，
应交税费—附加税
营业外支出
贷：银行存款
2023 03/14 09:41
84785011 
2023 03/14 09:41
之前月份没有计提增值税和附加税
邹老师 
2023 03/14 09:44
你好，那就需要补计提的
84785011
2023 03/14 09:46
那个是补缴去年三月的，我们是去年四月合并的。我现在这样做行啊
邹老师
2023 03/14 09:47
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785011
2023 03/14 09:48
合并之前的我看不到账
邹老师
2023 03/14 09:50
你好，如果是一般纳税人单位缴纳增值税，附加税，滞纳金，分录是
借：应交税费—未交增值税 ，
应交税费—附加税
营业外支出
贷：银行存款（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785011
2023 03/14 09:50
是的，我那样做对吗
邹老师
2023 03/14 09:51
你好，你的不对，增值税明细科目错误
84785011
2023 03/14 09:52
那合并之前我都没看到他帐
84785011
2023 03/14 09:53
这样可以吗
邹老师
2023 03/14 09:54
你好，是的，是这样的
阅读 443
描述你的问题，直接向老师提问
602
意见反馈
