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问题已解决
提问：老师，预付给客户的款，上个月做成了应付账款，这个月做了预付账款，导致两个都有余额，现在要怎么处理？
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你好，可以这样做抵消分录
借：应付账款
贷：预付账款
2023 03/15 19:04
84785006 
2023 03/15 19:05
正确的应该是预付账款吧？
这样做，就是把应付账款的金额冲平，是不？
邹老师 
2023 03/15 19:05
你好，是的，是这样的
84785006
2023 03/15 19:10
那我预付账款的金额也减少了，要是收到发票，就不平了呀
邹老师
2023 03/15 19:11
你好，请问是哪里不平了呢
84785006
2023 03/15 19:17
比如，应付账款余额是5，这个月做了借：预付账款10，贷：银行存款10。预付账款余额是10。合并分录，借：应付账款5，贷：预付账款5。这样一冲，预收账款余额变成5了。
邹老师
2023 03/15 19:17
你好，这样是预付账款5，代表多付了这么多款项给对方啊
84785006
2023 03/15 19:18
那我实际是多付了10+5啊
邹老师
2023 03/15 19:19
你好，付款10计入预付账款借方 10，取得发票5，冲销预付账款5，说明还多付了5才是啊
84785006
2023 03/15 19:20
现在就是发票还没有收到啊
84785006
2023 03/15 19:20
也就是说，付出去了15，其中，5挂在应付账款，10挂在预付账款
84785006
2023 03/15 19:21
我现在要结账，就是应付和预付都有余额，不太行
邹老师
2023 03/15 19:21
你好，怎么现在又变成了付了15呢
84785006
2023 03/15 19:33
因为有5是我上个月付了，但是我做成了应付账款
邹老师
2023 03/15 19:34
你好，是上个月付了5，后面又付了10？
然后取得发票是5？
84785006
2023 03/15 19:35
上个月付了5，做成了应付账款；这个月付了10，做成了预付账款；发票还没有收回来，但是结账的时候，系统提示我在音符账款和预付账款都有余额，就预警。
邹老师
2023 03/15 19:36
你好，上个月付了5，做成了应付账款；这个月付了10，做成了预付账款，发票还没有收回来，你可以这样调整
借：预付账款 5，贷：应付账款 5
这样做了之后，预付账款余额就是借方15了
84785006
2023 03/15 19:39
应付账款的余额在贷方，是我多付了对不？
84785006
2023 03/15 19:40
现在就是应付账款的余额在贷方，预付账款的余额在借方
邹老师
2023 03/15 19:40
你好，上个月付了5，做成了应付账款；这个月付了10，做成了预付账款，发票还没有收回来，你可以这样调整
借：预付账款 5，贷：应付账款 5
这样做了之后，预付账款余额就是借方15了 ，这种情况是多付了
应付账款的余额在贷方正数，代表应付未付。
应付账款的余额在贷方负数，代表多付了
84785006
2023 03/15 19:41
那现在的问题是，我要把应付账款贷方余额，调整到预付账款，怎么办？
邹老师
2023 03/15 19:41
你好，是应付账款贷方余额负数吗？
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