免费问答

补充一下 1.每一年的出口退税都要分别申报,不同年度的出口退税不能单独存放在一个申报年月。 2.所属期和申报年度。 归属期指进入退税申报系统的“当前所属期”，其填写规则如下: 当申报不同年度的退税时,前一年出口的,其所属期适用上一年12月份的,如2021年出口的,进入申报系统时的所属期应填写202112:2020年度出口的,应填写202012。或以出口月为所属期(视各地税务机关规定);当年的出口使用本年度的: 比如:2021年4月出口的,在2022年由报退税的时候,它可以是202112,或者是202104。 根据以上规定,所属期只是为了保证默认申报年月的准确性,也可以不管此所属期但输入明细数据时要确保申报年月按上述规则填写。 如采用线型或单一窗口版,进入时没有所属期一说,而是在生成明细数据或人工输入时出现申报年月份。 3.批次: 如跨年由报上年出口业务时,未一次申报完毕,应分批申报。它是202112,第一次申报是001,第二次申报是002,如此下去就可以推论到... 4.联系编号: 关联编号的编制规则是6位年月+3位批号+8位流水号。如果2022年1月申请出口退税,申报年月为202112,第一批申报时,批号为001,关联号为 202112001000000000。如本由报年月二次申报,关联号码从20211200200000001开始向下排列。

老师再请问下，本月出口，库存商品进项发票没到，暂估了，下月发票到了就红冲可以吗，进项税额挂在那里可以吗？还是要等到整张报关单的材料发票都到齐了再红冲？

可以的，先暂估入账，等进项票开进来后再红冲

反正发票到了就红冲对吗？红冲了进项挂在那里没关系是吗？跟报关单没什么关系吧？我以为要报关单上好几种产品发票全到齐了再红冲掉

对的，没关系的，和报关单没关系，不过开进来的进项发票品名要和报关单相匹配要一致的

好的，谢谢老师

不客气，希望帮到你后提交问题已解决，麻烦给个评价，谢谢!