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请问老师，事业单位在职职工社保和人事代理人员的社保是一起缴纳的，人事代理的社保是项目款，交社保的时候，该怎么做账呢？
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借 业务活动费
贷 应付职工薪酬
借 应付职工薪酬
贷 财政拨款收入
其他应付款 ~社保
借 行政支出
贷 财政拨款预算收入
借 其他应付款~社保
贷 财政拨款收入
2023 03/16 13:02
84784948 
2023 03/16 13:24
这部分钱虽然是一起缴纳的，但是到账时间不同，所以做账的时候，只能等项目款下来，在记交社保的账，这样的话，银行存款的余额就跟实际余额不一致了，这个该怎么办吗
朴老师 
2023 03/16 13:27
同学你好
你要查明细看看
84784948
2023 03/16 21:47
假设缴纳医保时
财务会计
借：应付职工薪酬-医保（在职的）
业务活动费用-工资福利费（人事代理的医保）
贷：银行存款
预算会计
借：事业支出
贷：财政拨款预算收入
84784948
2023 03/16 21:47
能不能这样记账
朴老师
2023 03/17 07:27
同学你好
这个可以的哦
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