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你好老师,企业所得税汇算清缴里面的期间费用明细表那些企业需要填写
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速问速答你好!正常是你们公司实际有什么期间费用,就填入进去。按明细账里面的金额填
2023 03/16 14:11
84784966
2023 03/17 11:40
我看很多说这个表不用去填的,我就想问问这个表是不是有哪些企业强制性填写的
宋生老师
2023 03/17 11:43
你好!小微企业有些报表可以免填
84784966
2023 03/17 11:47
我想问问这个表是那些企业必填!?
宋生老师
2023 03/17 12:04
你好!
1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)为小型微利企业必填表单。
2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目;“有关涉税事项情况”为选填项目,存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。
上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)中直接填写。
4、除以上规定外,小型微利企业可结合自身经营情况,选择表单填报。未发生表单中规定的事项,无需填报。