00:10:00
问题已解决
货权转移了，钱没收到也没支付，这个怎么暂估入账？和确认收入，涉及到未开票收入，交增值税吗？又没有进项
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应收账款
贷主营业务收入应交税费。
2023 03/16 15:27
84784995 
2023 03/16 15:36
暂估入库是做，借，库存商品-暂估入库，贷，应付账款。未开票确认收入是，借，应收账款，贷，营业务收入，应交税费，同时结转成本吗？这样没有进项抵扣，就要实打实先交增值税费吗？
玲老师 
2023 03/16 15:39
是的，您的描述和分录都是对的。
84784995
2023 03/16 15:42
老师，我们这个在23年做了收入，开了票交了税，如果要按货权转移是22年底的话，我要调到22年去吗？怎么操作啊
玲老师
2023 03/16 15:49
以前年度损益调整代替收入科。以前年度损益调整代替收入科目。
84784995
2023 03/16 16:11
那在今年调整的话，我之前那两笔凭证还需要冲销吗？还是直接以前年度调整代替收入科目了？好棘手也收到发票了，开了票了，税金又怎么处理哦
玲老师
2023 03/16 16:16
去年没收钱，也没做收入，那应该没有分去年没收钱，也没做收入，那应该没有分录啊！就是今年补上就行了。
84784995
2023 03/16 16:19
审计现在的意思货权转移时间是22年年底发生的，收入确认要在去年
84784995
2023 03/16 16:20
而然这几笔在今年转账开票就记在了23年
玲老师
2023 03/16 16:30
你好 你用以前年度损益 调整科目就可以可以更正的
阅读 219
描述你的问题，直接向老师提问
624
意见反馈
