免费问答

您是说社保公积金吗？

对的； 单位部分计提都要走这个科目过度的；  

个人承担的需要吗

个人承担的部分走往来科目即可    ；不用的  

老师，其他分录有没有问题

你好；   1、计提工资： 借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4、上交杜保： 借：应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款   参考我写的来做  

老师，我还是不明白。 借：管理费用-工资（应发数、含有员工个人承担的工资公积金个税）贷：应付职工薪酬 我们公司不是税后工资，要扣员工的。这样的分录，公司多计员工承担的社保公积金个税作为管理费用工资了，本来不是要扣员工的吗？

管理费用～工资“含了要扣员工的社保和公积金，个税”。老板问我了，岂不是我算成税后工资，不扣员工社保公积金个税了

你好； 就是要扣员工的 ； 看我写的分类哈； 不会的；    

老师：不对呀，只是应发职工薪酬的余额是公资实发数。管理费用的工资还是没少，包含应扣个人应承担的社保公积金

你好；  我是说你计提 ； 你缴纳和你计提的数据是对不上的；   不然你怎么会有余额挂着