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请问，22年6月汇算后补交了21年的所得税200元， 这200元在22年财务报表年报的利润表中，是填在所得税费用的本年累计金额中，还是上年金额中？
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做到利润分配，未分配利润影响你的资产负债表，它不影响你利润表，利润表都是当年的。
2023 03/17 11:59
84785043 
2023 03/17 12:13
21年交了132.6所得税，22年补交了21年的所得税200，那22年年报的财务报表利润表中，所得税费用的上期金额只填132.6吗？22年无所得税，本年金额中填0，是这样吗？
84785043
2023 03/17 12:14
利润表年报中要填上期金额的
郭老师 
2023 03/17 12:14
不填写的啊，上期里面也不填写，因为你上一年没有计提啊，你填写进去的话，你上一年的财务报表需要修改。
84785043
2023 03/17 12:23
就是这200上期和本年都不填，不管他是吧？
郭老师
2023 03/17 12:23
对的，是的，利润表里面不体现。
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