00:10:00
问题已解决
老师，我们去年还有20万材料忘记结转成本了，现在来处理，但又不能影响今年的利润，这个分录怎么做呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是从原材料，到生产成本，到库存商品，到主营业务成本这个全部忘记做了？
还是这里的材料是单位的库存商品的意思？
2023 03/17 13:19
84784953 
2023 03/17 13:50
全都没做，但这是内帐，我直接从进原材料结转到库存，在结转到主营业务成本
邹老师 
2023 03/17 13:51
你好，那就需要补做
借：生产成本，贷：原材料
借；库存商品，贷：生产成本
借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：库存商品
84784953
2023 03/17 13:51
这个主营业务成本，我要影响去年的损益，不能影响今年，例如这个主营业务成本是20万。借：什么科目，贷：主营业务成本
邹老师
2023 03/17 13:52
你好，那就需要补做
借：生产成本，贷：原材料
借；库存商品，贷：生产成本
借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：库存商品
借：利润分配—未分配利润，贷：以前年度损益调整—主营业务成本
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784953
2023 03/17 13:52
那以前年度损益调整，还要再结转吗
84784953
2023 03/17 13:53
是的，是的，谢谢老师
邹老师
2023 03/17 13:53
你好，以前年度损益调整，需要结转到 利润分配—未分配利润
阅读 433
描述你的问题，直接向老师提问
667
意见反馈
