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问题已解决
一家公司是一般纳税人，比如月底进项税额的余额是借方30 销项税额的余额是贷方50 月底结转增值税的正确分录是不是 借应交税费应交增值税销项税额50 贷应交税费应交增值税进项税额30 应交税费应交增值税转出未交增值税20 计提本月增值税做 借应交税费应交增值税转出未交增值税 20 贷应交税费应交增值税未交增值税20
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您好，对的，就是这个意思的
2023 03/17 21:55
84785021 
2023 03/17 21:56
那月底没有结转销项跟进项。直接做，借应交税费应交增值税转出未交增值税 20 贷应交税费应交增值税未交增值税20 这样子是不是错的
小锁老师 
2023 03/17 21:57
嗯这样的话就不对了
84785021
2023 03/17 22:02
请问错在哪里？我也知道是错的，我在一家代账公司上班他们就是这样做的。跟学堂学的有些不一样
小锁老师
2023 03/17 22:07
就是说，他做的那份分录，压根结转不是那样
84785021
2023 03/17 22:08
没有结转增值税进项跟销项。增值税进项跟销项是有余额的。
小锁老师
2023 03/17 22:09
对啊，所以是不能这样
84785021
2023 03/17 22:10
好的。假如买了一批货物给员工做福利。做分录是不是 借管理费用福利费。应交税费应交增值税进项税额转出。贷银行存款
小锁老师
2023 03/17 22:12
对的，这个是可以的哈
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