免费问答

是一般纳税人

你好，销项税额大于进项税额，结转分录是  借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税

前任会计做的是借:应交税费_应交增值税_销项税额 贷:应交税费_应交增值税_进项税额

（是针对这个回复有什么疑问吗）

我做的是借:应交税费应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费_未交增值税

你好，销项税额大于进项税额，结转分录是  借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税（是针对这个回复有什么疑问吗）

是把你您发给我的都做上才对嘛

你好，是的，是这样的

老师应交税费_应交增值税（转出未交增值税）是在借方还是在贷方？没搞明白还是只是个摘要

你好，销项税额大于进项税额，结转分录是  借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税 应交税费_应交增值税（转出未交增值税），第一笔分录的贷方发生额，第二笔分录的借方发生额

好的！谢谢老师！

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

第一笔分录贷方发生额就不用贷:应交税费——应交增值税（进项税额) 直接:贷应交税费应交增值税转出未交增值税，不就行了吗？

你好，没有这样的处理费方式

那我填贷方应交税费应交增值税进项税额数字怎么填 贷方应交税费应交增值税转出未交增值税数字怎么填 借方:应交税费应交增值税销项税额9796

老师我超级困惑

你好，你单位的销项税额，进项税额分别是多少呢？ 

进项是4000元 销项是7000元

你好，销项税额大于进项税额，结转分录是  借：应交税费—应交增值税（销项税额） 7000， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 4000， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3000 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）3000， 贷：应交税费—未交增值税 3000