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附表四 这几项怎么填写：麻烦你给填一下数。期初为0 的情况下，1、本期发生额、2、本期调减额、3、本期可抵减额、4、5、本期实际抵减额 6、期末余额

进项税额转出是当期的进项还是以前期间的？

我附表二上面 一、申报抵扣的进项税额是100，附表二上面二、进项税额转出额10（用于集体福利的）

您这个10 是不是以前期间抵扣后的 现在才转出？还是本期的？

这个有什么区别吗？如果是当期转出的你看看是怎么填，如果是以前抵扣后现在转出的又怎么填？你都填一下发给我吧

您本期加计扣除需要抵减吗？

你好，本期需要抵减的。麻烦老师，发一下这个附表四怎么填写？ 期初为0 的情况下，1、本期发生额、2、本期调减额、3、本期可抵减额、4、5、本期实际抵减额 6、期末余额

1、本期发生额9   2、本期调减额 0   3、本期可抵减额9      4、5、本期实际抵减额 9     6、期末余额  0 1、本期发生额10  2、本期调减额1   3、本期可抵减额9      4、5、本期实际抵减额 9      6、期末余额0

老师，如果是当期的进项要转出的金额，本期发生额为啥不是填10，调减额是不是不应该填数据啊。我附表二上面抵扣的是10 填表说明：“本期发生额”为当期根据准予抵扣的进项税额计提的加计抵减额，当期计提加计抵减额=当期准予抵扣进项税额×15%（10%）； 3、“本期调减额”是指前期计提的加计抵减额，但是由于对应的进项税额被转出（比如发生非正常损失、用于简易计税项目、免税项目、集体福利以及个人消费），相应的抵减额也应当调减；

如果您当期的进项要转出 那您本期实际可以抵扣的金额是90 不是100  您填了10  那本期就抵扣了10啊 没有调减啊 所以 如果前期已经抵扣的 当期进项税额转出 要本期调减1啊 本期调减额”是指前期计提的加计抵减额， 您发的也是说的前期的 不是说的本期发生的啊