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提示所得税和增值税不一致怎么办？

那就要查找原因的，给出合理的解释

如何查找呢给个思路

1、核对差异情况，并列差异明细，详细对税务局进行情况说明。 具体包括转口销售收入、销售使用过的固定资产、提前开票和房租收入等项目产生的所得税和增值税差异，后文详细进行说明。 2、税务局对情况说明认可，这件事完结。 其实，接到税务局的风险预警提示，也没必要惊慌失措。一般情况下，你有合理的理由进行说明，就不会有什么事情的。 另外，在这里顺便说一下上面差异明细表里的各个差异项的具体情况： 1、销售使用过的固定资产： 这个是由于转让收入需要全额开增值税发票，并体现在申报表中。但是会计处理和企业所得税上，只需要考虑差额。所以，会存在差异。 2、公司存在提前开票的情况： 先开票的，开票当天就是增值税的纳税义务时间，但是这个地方并没有达到所得税的收入确认时间。时间差的缘故，产生了二者差异。 3、房租收入差异： 公司签订的租赁合同规定，租赁期限是2021年10月-2022年9月，租期存在跨年情形，但付款则采用一次性付款。 这种情况下2021年确认的收入则是2021年10月-12月的租金收入，但增值税却是以收到预收款当天为纳税义务发生时间。 企业所得税收入分期确认，增值税收入则一次性确认。因此，形成了差异。 增值税收入和企业所得税收入差异并不局限于以上几种情况，但是分析来看多是由于特殊业务、会计核算方式等原因导致。正常情况下，这个差异存在不用过于紧张，更没必要强行保持两个收入额完全一致。 您可以直接和税管员联系哦，他会把贵司的异常情况和您沟通的，然后让您一笔笔解释的。