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请问老师，之前一直没有销项，所以进项我都放入待认证进项税额里了，现在这个月有销项，我是不是分证这们写：进项认证 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额

你好  对这样处理是对的

老师，这个凭证后面用什么做附件

把发票认证那个清单附在后面。

老师，进项认证了，是不是下一步就是结转进项税 摘要：转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，这是不是就是所谓的计提增值税

你好  是的  下月交就行了

老师，这张结转的增值税的凭证用什么做附件

不用  或者自己做个计算表

老师，刚才两道分录，其中有一借方：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，怎么结平

你好   你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

老师，这个结转进项和结转销项是软件系统自动生成的，还是需要我们手动填写

这些分录都是自己写分录。

老师，怎么我这个软件的结转增值税不是自己写的，而是一键生成的

你好  软件 有这个功能吧 我们是自己写的   

老师，我之前的账1和2都没有做，结转了3，现在跨年了应该怎么办

你好 现在一次做也可以

老师，是做在现在3月的凭证里还是可能做到去年的凭证里

坐在现在这凭证里。

老师，请问反结账回去做到当月可影响报表金额

反结账，那就要修改报表的。

报表有变化了，就要修改报表。

如果差一个月你反结账回去差的时间长，你直接做到现在多好。

报表数据有变化就要。更正报表。