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是我们卖的二手车价格低于市场价格，税务局让补交的，增加营业外收入

如果是属于以前年度的，借以前年度损益调整， 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项， 借应交税费应交增值税销项15372.33， 贷应交税费查补税款， 借应交税费查补税款，贷银行 借以前年度损益调整贷应交税费附加税1537.25 贷应交税费。m企业所得税11824.97

借应交税费、城建税、企业所得税、 营业外支出、滞纳金， 贷银行存款

21年卖的，今年补交的

你可以分开写下缴纳税金分录，滞纳金分录，你这样写没看明白。

收入 借以前年度损益调整， 贷以前年度损益调整 应交税费、应交增值税销项， 结转增值税 借应交税费应交增值税销项15372.33， 贷应交税费查补税款， 缴纳增值税 借应交税费查补税款，贷银行 计提附加税所得税 借以前年度损益调整贷应交税费附加税1537.25 贷应交税费。m企业所得税11824.97 2023-03-20 10:58 缴纳企业所得税附加税滞纳金 借应交税费、城建税、企业所得税、 营业外支出、滞纳金， 贷银行存款

我给你的五个数字分别放哪里？没看到滞纳金怎么放？

借营业外支出滞纳金贷银行存款，这个还没有吗？ 营业外支出、滞纳金， 贷银行存款 2023-03-20 11:04 最后一行

缴纳企业所得税附加税滞纳金 借应交税费、城建税、1537.25企业所得税11824.97 营业外支出、滞纳金，5541.77 贷银行存款 2023-03-20 11:04

收入是11824.97需要纳税调增的，现在也需要做分录吗？

发错了，收入是118249.66

需要的 借以前年度损益调整， 贷以前年度损益调整，这个就代表着收入 应交税费、应交增值税销项，

这样对吗？

你好，还缺了一个计提附加税的，不是吗？还有企业所得税。