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问题已解决
这个计提社保没有个人，缴纳分录有个人部分，是不是有问题，正确的计提缴纳有个人部分是怎么做分录？
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你好 不对 发你正确的
你好同学：
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种成本费用科目一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款
2023 03/21 10:23
84785025 
2023 03/21 10:50
老师，我有点看不懂，现在公司社保一共是计提10863.8，现在个人部分是缴纳2988.51，能不能以我这个为例给我写下计提与缴纳？感谢老师，这样我可能就能看懂
玲老师 
2023 03/21 10:55
。借管理费用单位社保。待应付职工薪酬。
借应付职工薪酬。。贷银行存款。单位社保。其他应收款个人社保。
自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。
84785025
2023 03/21 10:58
计提的时候都是写公司部分吗？
玲老师
2023 03/21 11:03
就写公司的部分。就是
84785025
2023 03/21 11:04
。借管理费用单位社保10863.8。待应付职工薪酬10863.8。
借应付职工薪酬10863.8。。贷银行存款7875.29单位社保。其他应收款2988.51个人社保。
自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。
玲老师
2023 03/21 11:15
你好 第二个分录借方是贷方数之和 不然不平
玲老师
2023 03/21 11:15
借应付职工薪酬。。贷银行存款。单位社保 这个金额你填写不对 是单位部分的 看文字
。其他应收款个人社保。
84785025
2023 03/21 11:18
。借管理费用7875.29单位社保。待应付职工薪酬7875.29。
借应付职工薪酬10863.8。。贷银行存款7875.29单位社保。其他应收款2988.51个人社保。这样吗？
自己把数据带进。自己把数据带进去就行了。我给你写了单位部分和个人部分。
84785025
2023 03/21 11:19
第二个分录应付职工薪酬是公司和个人合计金额10863.8吗？
玲老师
2023 03/21 11:22
对，是这两个合计数就对了。
84785025
2023 03/21 11:23
老师我想问下计提为什么只计提公司部分金额？
84785025
2023 03/21 11:27
我是这样写的分录为啥应付职工薪酬社保为-2988.51？
玲老师
2023 03/21 11:28
因为员工部分是发工资时扣，所以不计提。
84785025
2023 03/21 11:28
成负数了
玲老师
2023 03/21 11:40
哪里成负数了？问题说完整。
84785025
2023 03/21 11:47
是的 是我写错了 明白了 谢谢老师
玲老师
2023 03/21 11:53
客气祝您工。客气，祝您工作愉快。
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