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好的 谢谢 代收款13万 收一个点的费用 其余退还 收一个点的分录怎么写 还有退还和收款的

收的时候借，银行存款13万贷，其他应付款12万。营业外收入1万。

退还时是借其他应付款 贷银行存款是吗

对的，退还的时候直接冲减其他应付款。

已交增值税 根据银行回单写分录 借应交税费 应交增值税及附加税 贷银行存款 可以的嘛

可以的呀，这个是可以的，直接冲减相关负债类科目就可。

附加税需不需要分开写

附加税费要有二级科目

借 应交税费 应交增值税 应交附加税 应交城市维护建设税 是这样嘛

对的，要要有二级科目的。

好的 请问下 公司交两位老板的社保 怎么写分录呢

交社保会计分录： 借：应付职工薪酬——社会保险费(单位部分)        其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款 按照国家规定的计提基础和比例，在职工提供服务期间根据受益对象计入当期损益或相关资产成本，并确认相应的应付职工薪酬金额： 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费 对于职工个人承担的社会保险费和住房公积金，由职工所在企业每月从其工资中代扣代缴： 借：应付职工薪酬——社会保险费 贷：其他应付款——社会保险费(医疗保险、工伤保险)

要做3笔分录是吗

是哦，先计提在发放哦

你好老师。 购买设备 无发票分录怎么写 后期又发票开过来了又怎么写。或者

你好，没有发票的时候暂估入账 借固定资产贷应付暂估 然后正常计提折旧就可以 来了发票冲销之前的分录 借固定资产（负数）贷应付暂估负数 同时按照发票正常入账 借固定资产 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款

1、没有发票之前我只这样写的 ：借管理费用-固定资产 贷银行存款、 这样可不可以 2、购买材料并银行转账，根据回单 写凭证，无发票，借 原材料- 材料款 贷 银行存款 没有发票是不是也不能做税前扣除了，

第二个分录没有什么问题，第一个分录您不是计入固定资产，而是计入了费用，这个不合理啊，要明确分清楚