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汇算清缴时，报表中应付职工薪酬本年累计借方金额是85900，贷方金额是97100，这个汇算工资薪资需要怎么填写
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你好，你是少做了计提吗？还是怎么了？
2023 03/21 13:16
84784962 
2023 03/21 13:17
贷方多数的是计提12月份工资，1月份发放的
84784962
2023 03/21 13:18
所以报表中借贷方不一致
郭老师 
2023 03/21 13:18
你好，是上一年计提的，是2021年计提的，一月份支付的吗？如果是的话，这个不考虑
只看所属期一到12月份的。
84784962
2023 03/21 13:20
现在是申报2022年会算，2022年12月份报表多的金额是计提2022年12月份工资，这工资等到2023年1月发放
84784962
2023 03/21 13:21
这样汇算时应付职薪酬需要怎么填
郭老师
2023 03/21 13:23
你好，会算青椒之前发下去填写一样的金额，如果你计提和支付是一样的账载金额，实际金额，税收金额填写一样的就可以了。
84784962
2023 03/21 13:25
资产负债表应付账款期末余额有数11200（就是本年累计借方与贷方的差额），汇算填写97100就可以是吧
郭老师
2023 03/21 13:28
账载金额、实际金额、税收金额填写85900。
84784962
2023 03/21 13:32
只是在12月份计提12月份工资发放在1月，实际发放了11个月的工资85900，这样汇算清缴就填发放这11个月份工资85900是吧
郭老师
2023 03/21 13:33
你好，不可能你当月计提当月的应该是12个月的
12月份儿的工资在12月份计提，在一月份支付，这个实际金额，税收金额和账载金额都包含着这个一月份发下去的。
84784962
2023 03/21 13:36
那就是实际金额、税收金额及账载金额应该
填计提的工资97100
84784962
2023 03/21 13:36
是这个意思吧
郭老师
2023 03/21 13:36
对的，是的，是这么做的。
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