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老师，A105080表怎么填？企业是21年5月成立的，21年汇算清缴时这个表填的数据是21年购进的固定资产，现在22年汇算清缴时怎么填数据呢，22年又采购了别的固定资产
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你好，第一列填写固定资产的原值，
第二列填写账上的折旧金额，2022年一年的，
第三列填写从购买到2022年年底的折旧金额，
第四列填写的是有发票的固定资产的原值，
第五列填写的是有发票的2022年一年的折旧金额。
2023 03/21 14:44
84784988 
2023 03/21 14:45
老师，第一列固定资产的原值是指21+22两年购买的原值吗
郭老师 
2023 03/21 14:48
对的，是的，是这么做的，是这么理解的
84784988
2023 03/21 14:49
老师，A105080表 第1列是资产原值 ，第二列是本年折旧摊销额，第三列是累计折旧摊销额，第四列是资产计税基础，第五列是税收折旧摊销额，第8列是累计折旧摊销额
郭老师
2023 03/21 14:51
具体的什么问题的。
84784988
2023 03/21 14:53
老师，第5列税收折旧摊销额指的是22年一年的有发票的折旧，那第8列累计折旧摊销额是指21--22年有发票的两年折旧额吗
郭老师
2023 03/21 14:55
对的，是的，是这么做的。
84784988
2023 03/21 14:57
我懂了老师，郭老师，21年还用了500万以内固定资产一次性扣除政策，今年要纳税调增，调增的这部分填在哪里
郭老师
2023 03/21 14:58
税收金额里面不要填写
第5
84784988
2023 03/21 15:03
老师，21年做一次性折旧的都是机器机械生产设备项里的，是不是这次第5列税收折旧摊销额里要扣除这部分的摊销额，那第4列的计税基础也要扣除这部分的原值吗
郭老师
2023 03/21 15:08
你好，我不知道第几行，第几行记不住。
郭老师
2023 03/21 15:08
你就找生产用设备不就可以了。
84784988
2023 03/21 15:09
老师，也就是生产设备那些是不用填到第5列对吗
郭老师
2023 03/21 15:09
你好，你截图给我看一下吧，记不住第几行呀。
84784988
2023 03/21 15:10
郭老师，您看下。
郭老师
2023 03/21 15:24
你好，那你就第四栏里面填写就可以的。
84784988
2023 03/21 15:26
老师，您是说第一到第四列还按您之前说的那样填，第5列别的项和税收折旧额正常写22年累计数，机械设备那列做了一次性折旧的几个设备直接不填，别的正常填对吗
郭老师
2023 03/21 15:30
你好，你之前一次折旧了。税收金额那里就不要填写了，因为你2022年一次折旧的那些设备需要调整的。
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