00:10:00
问题已解决
老师，今年2月份更正了12月份的增值税申报表，增加了未开票收入4000万，然后2月又开了300万发票，账务上应该怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
你这个不需要账务处理，但是在申报的时候，这个月身边要少申报300万的未开票收入的
2023 03/22 07:55
84784997 
2023 03/22 07:58
好的，那企业所得税呢，要不要更正申报把这4000万的未开票收入加上，不然不是跟增值税收入不一致么
王超老师 
2023 03/22 07:59
这个跟企业所得税没有关系啊
84784997
2023 03/22 08:03
可是增值税申报表收入与所得税收入不一致，会有风险提示的
王超老师
2023 03/22 08:04
不会啊，你开票收入和未开票收入一增一减，怎么会不一样呢
84784997
2023 03/22 08:10
我是指12月份，更正补充申报了4000的未开票收入，这样跟所得税收入就不一致了呀
王超老师
2023 03/22 08:11
那你同时也要更正企业所得税数据的
84784997
2023 03/22 08:27
是的 ，更正了所得税数据，同时账务上怎么处理，不然财务报表跟企业所得税数字又不一致了，是改12月份的账吗，再去更改报表吗
王超老师
2023 03/22 08:29
那你这个不是两边折腾吗，不可能两边的数据都是一模一样的，总是有一边数字不一样的
84784997
2023 03/22 08:37
不一致怕会风险提示呀
王超老师
2023 03/22 08:39
你这个不一致是正常的啊，因为你前面申报未开票收入，就已经是相当于向税务局承诺，客户不需要发票了。那么你现在又开发票，那么这个承诺就没有了
你现在要一致，又要开票，那不是为难你自己吗
84784997
2023 03/22 09:12
好的，谢谢老师
王超老师
2023 03/22 09:13
不客气
亲，满意请给五星好评哦
b（￣▽￣）d
阅读 201
描述你的问题，直接向老师提问
198
意见反馈
