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问题已解决
老师，您好，请问上一年的预估成本估高，那么在今年取得发票的时候如何做会计分录呢
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同学你好
原分录负数红冲然后再按照蓝字发票来做
2023 03/22 12:47
84785010 
2023 03/22 14:35
冲销做了借应付账款-暂估，贷主营业务成本，收到发票借：主营业务成本，贷：应付账款，由于上一年预估多了，那么分录是要怎么做呢
朴老师 
2023 03/22 14:41
同学你好
多暂估的部分还来发票吗
84785010
2023 03/22 14:42
没有来发票了
朴老师
2023 03/22 14:49
那你就按照发票金额红冲
然后差额部分汇算清缴的时候调增
84785010
2023 03/22 14:57
好的，那么分录是冲消预估成本，后面收到发票的分录是怎么写的
朴老师
2023 03/22 15:02
同学你好
收到发票原分录负数红冲然后按照发票金额做分录
84785010
2023 03/22 15:14
目前我做的冲销预估，借应付账款预估，贷主营业务成本，然后收到发票，借：主营业务成本，贷应付账款，由于预估多了的就不知道分录是怎样的？可以帮忙写出具体分录吗？
朴老师
2023 03/22 15:22
同学你好
红冲的是发票的金额
多暂估的不用红冲
汇算清缴调增就可以了
84785010
2023 03/22 15:27
这样的，在汇算清缴哪一栏做调增呢，？那么多估的应付账款，需要通过以前年度损益调整吗？比如这样借：应付账款-预估贷以前年度损益调整
朴老师
2023 03/22 15:32
同学你好
纳税调整项目明细表扣除类的
84785010
2023 03/22 15:40
那么多估的应付账款，需要通过以前年度损益调整吗？比如这样借：应付账款-预估贷以前年度损益调整
朴老师
2023 03/22 15:47
同学你好
不用的
这个不用做分录
84785010
2023 03/22 15:48
那么应付账款-预估不是还挂着多估的部分吗
朴老师
2023 03/22 15:55
同学你好
这个你不放心可以祖坟路
朴老师
2023 03/22 15:55
不好意思打错字了
你不放心可以做分
朴老师
2023 03/22 15:55
可以做分录
不好意思
84785010
2023 03/22 15:59
好的，谢谢
朴老师
2023 03/22 16:07
同学你好
满意请给五星好评，谢谢
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