00:10:00
问题已解决
老师你好 去年我们抖店企业店违规 平台走后台直接从我们的回款中扣了200元罚款 当时我做的分录是 借：营业外支出，贷：主营业务收入，但是当时没有给门开发票 昨天开给开具 这个发票跨年了 请问我去年那么做的分录对吗。这个发票现在来了应该怎么处理 ？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的，是的，这个是正确的，你直接把这个发票放到去年的凭证后面就行。
2023 03/22 12:56
84784977 
2023 03/22 13:06
可是这个发票显示的日期是2023年啊 去年做的凭证是在2022年
郭老师 
2023 03/22 13:07
借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整。
郭老师
2023 03/22 13:07
今年调整就做这一个。
84784977
2023 03/22 13:09
借 贷都是以前年度损益调整？、我不懂 这个罚款是2000元 对方直接从我们的收入中扣除的，给我们回款就少2000元 你从新给我说一下怎么处理吧 我麽没有明白你的意思呢
郭老师
2023 03/22 13:09
是的，因为涉及到调整以前年度的。
84784977
2023 03/22 13:11
不可以 直接 把去年的分录红冲 然后把这个罚款费用做在今年里吗
郭老师
2023 03/22 13:14
可以的，可以这么做的，一正数一负数，最后没有影响。
84784977
2023 03/22 13:16
借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整。 这是啥意思 不懂 哪有借贷一个科目的啊
郭老师
2023 03/22 13:17
一个代表的是营业外支出，
一个代表主营业务收入，
因为他一般都是损益类的科目，跨年了用以前年度损益调整来代替。
84784977
2023 03/22 13:18
老师我的意思是，我那么做的分录对吗
84784977
2023 03/22 13:24
我去年做的分录是 借：营业外支出 贷：主营业务收入 你看对吗
郭老师
2023 03/22 13:25
然后再做一个相反的。
84784977
2023 03/22 13:29
借 借：营业外支出 红色 贷：主营业务收入 红色 是这样吗
郭老师
2023 03/22 13:33
对的，是的，是这么做的。
84784977
2023 03/22 13:37
然后呢 怎么做分录
郭老师
2023 03/22 13:39
没然后啦，已经结束啦。
84784977
2023 03/22 13:43
你冲完不在做一笔正数分录吗 ???/ 不得在做 借：营业外支出 正数 贷主营业务收入正数
郭老师
2023 03/22 13:49
我去年做的分录是 借：营业外支出 贷：主营业务收入 你看对吗
2023-03-22 13:24
然后再做一个相反的。未读
2023-03-22 13:25
借 借：营业外支出 红色 贷：主营业务收入 红色 是这样
你连续吗
郭老师
2023 03/22 13:49
天，你做了第一个，我说再做一个相反的，然后你再做了这个不就是完整啦。
84784977
2023 03/22 14:07
加上去年的分录 你说一共做几个 加上去年的 一共3个分录 还是加上去年的一共2个分录
郭老师
2023 03/22 14:10
借：营业外支出 贷：主营业务收入
借：营业外支出 红色 贷：主营业务收入 红色
完整的做这两个就可以了。
阅读 293
描述你的问题，直接向老师提问
189
意见反馈
