免费问答

如果 实际是没有发票呢？但是实际是支付了的 个人垫付

你好；     那你就记入成本费用； 汇算调增 

意思就是 可以入账 但是还是要调增

你好； 是的； 就是这个意思的 

你好 请问下 已购买的固定资产 比如2022年9月购买的椅子花费1万元 但是不好使 需要退回 卖家不愿意（买家自己承担了自己转买出去个人收款） 这样的情况 怎么记账？？还能入固定资产吗？

你好；  那你认证了进项税没有 ；   开的啥发票的 

是小规模 企业

小规模的话； 你就 冲固定资产即可 ；  冲固定资产和折旧额的

你好 具体分录怎么写呢？ 但是这样的是部分椅子是个人转买出去的

你好 ； 你之前做了哪些分录了 ；   意思你这个固定资产要退给  销售方玛 

你好 ； 你之前做了哪些分录了 ；   意思你这个固定资产要退给  销售方玛 

不是说了吗？ 2022年9月购买的椅子花费1万元 但是不好使 需要退回 但是卖家不愿意（然后买家自己承担了自己转买出去个人收款） 这样的情况 怎么记账？？还能入固定资产吗？）购买的时候入了固定资产

你好； 先走过固定资产 ； 然后折旧 ； 在做处置固定资产分录 ； 一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、发生清理费用时： 借：固定资产清理 贷：银行存款、等 三、处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税 四、清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益   2、如果是净损失 借：资产处置损益   贷：固定资产清理

一定要 走四步分录吗？ 是直接转买出去的

一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理 　　累计折旧 二、清理净损益 借：资产处置损益 贷：固定资产清理 能否这样写分录？？

你好  是的 ； 你不会收到钱吗    ‘也没有发生处置费用吗 ’

唉 每次都是遇到这样的情况？不看学员提的问题的 不是说了 员工自己转买出去个人收款了

你好1；  那也得做账的 ； 你收款要做账； 哪怕是个人代收了 ； 那也得做账；  这个资产是你公司的 ； 明白了吗 ； 

所以 现在就是这个已转卖出去了 这个固定资产 怎么处理 写分录？ 购买进来已入固定资产 也折旧了

一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借：固定资产清理  　　累计折旧  贷：固定资产 二、 三、处置的收入 借：其他应收款-个人名字  贷：固定资产清理；应交税费-应交增值税 如果你有清理净损益 1、如果是净收益 借：固定资产清理 贷：资产处置损益   2、如果是净损失 借：资产处置损益   贷：固定资产清理

应交税费-应交增值税 这个小规模 的企业 需要写这个吗？ 借：固定资产清理 　　累计折旧 贷：固定资产 这些金额怎么填写？

需要写哈 ； 比如 折旧了100 ； 固定资产原值是 150 ；  你做  借：固定资产清理50 　　累计折旧100 贷：固定资产 150