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计提工资的时候，社保个人部分提多了

你好，计提工资的时候，社保个人部分提多了，冲销分录是 借：应付职工薪酬，贷：管理费用等科目 

个人不是在其他应付款～养老吗

（是针对这个回复有什么疑问吗） 缴纳的时候，才会涉及其他应收款或其他应付款，计提的时候不涉及其他应付款

计提工资的时候，借费用工资，代社保个人，贷应交个税～我说的是这里的个人缴纳部分

你好，计提工资的时候，根本没有  社保个人部分单独体现的（请仔细看我这个回复的内容）

麻烦完整的分录发给我

其他应付款-个人社保有余额，应该怎么调账

你好，你需要把你错误的分录红冲，然后做正确计提工资，社保，缴纳社保的分录 正确计提工资，社保，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资，社保 缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 计提个人所得税，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 发放工资，借；应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目，其他应收款（个人负担部分） 缴纳个人所得税，借；应交税费—个人所得税，贷：银行存款

红冲分录完整的发给我

你好，根据你之前的描述，红冲分录是 借：费用工资，代社保个人，贷：应交个税（借贷方都是红字）