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问题已解决
请问老师，去年的成本发票做到今年可不可以？税已抵但未做成本
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您好，原则上是不可以的，因为年度的收入和成本费用是要配比的，金额大吗？金额不大就不要调整以前年度了
2023 03/28 07:56
84785034 
2023 03/28 08:31
六十多万的一张发票
廖君老师 
2023 03/28 08:32
您好，这么大的金额，还是调整吧，汇算清缴申报了么，没申报就调整一下吧
84785034
2023 03/28 09:44
老师，调整去年的账结转以后会影响今年的账吗？
廖君老师
2023 03/28 09:46
您好，把去年应记费用的这个科目 用 “以前年度损益调整”就不会影响今年的利润了哈
84785034
2023 03/28 10:03
老师，如果调去年的账那汇算就得调减，税务退这么多会重点关注吗？或者查账？如果不调整可以吗？
廖君老师
2023 03/28 10:06
您好，这个金额是有点大，调减了也怕税务问，不调整就影响今年，不调整也行的
84785034
2023 03/28 10:15
去年做的是借预付账款贷银行存款今年做账就是借原材料 应交税费—进项税贷：预付账款 应交税费—进项税额转出 这样对吗？
廖君老师
2023 03/28 10:23
您好，借原材料 贷预付账款 那个进项税不做了
84785034
2023 03/28 10:26
进项税不做了，预付账款不平吧
84785034
2023 03/28 10:29
怎么才能把预付账款做平呢？
廖君老师
2023 03/28 10:39
您好，我看你借 进项 贷 进项转出 这2个金额不一样么，一样就不做了，看到这个进项转出感觉要解释
84785034
2023 03/28 11:13
是的，我那么做也做不平预付账款
廖君老师
2023 03/28 11:14
您好，我以为借 进项 贷 进项转出 金额是一样的，不一样只能这样做分录了，预付是要平掉的
84785034
2023 03/28 11:14
如果把进项税也做进成本，明年所得税再调增可以吗？
廖君老师
2023 03/28 11:38
您好，可以是可以，这样您不是很辛苦么，又得调应纳税所得额
84785034
2023 03/28 11:41
调的话也就调进项税额，要不然做不平预付呀？
廖君老师
2023 03/28 11:43
您好，其实我有一点点没搞明白呢，就是进项税2022年抵扣了，当时怎么入账的啊，我是觉得进项和进项转出是一样的金额嘛，同一张发票
84785034
2023 03/28 11:46
当时在电脑上已经进项抵扣了，但是做账的时候做的是预付账款，没做进成本，发票今年才到的
廖君老师
2023 03/28 11:49
您好，我知道，那进项抵扣时有分录么
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