00:10:00
问题已解决
老师好，我方是购买方，收到对方的进项发票对方已经认证，现在已做红冲，怎么入账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，那您原发票入账分录红字金额即可
2023 03/29 10:29
84784952 
2023 03/29 10:29
老师涉及的进项税额转出科目
小林老师 
2023 03/29 10:30
您好，是的，您的理解非常正确
84784952
2023 03/29 10:31
进项税额转出对应的科目是什么科目？怎么做账务处理
？
小林老师
2023 03/29 10:34
您好，借资产科目（红字）贷应交税费-应交增值税（进项税转出），贷负债科目（红字）
84784952
2023 03/29 10:35
老师我是这么写的，由于是电费，借：管理费贷应交税费-进项税额转出
小林老师
2023 03/29 10:38
您好，那您红字冲回管理费用，跨年用以前年度损益调整
84784952
2023 03/29 10:43
就是直接做一张红字发票，然后再做一张正确的对不？
小林老师
2023 03/29 10:44
您好，然后再做一张正确是什么意思？不是已经入账了？
84784952
2023 03/29 10:45
再做凭证更正
小林老师
2023 03/29 10:50
您好，您的具体业务不是收到发票入账再红字冲回，就两个分录
84784952
2023 03/29 11:13
好的老师，谢谢
小林老师
2023 03/29 11:39
您好，您客气，非常荣幸能够给您支持
阅读 452
描述你的问题，直接向老师提问
450
意见反馈
