00:10:00
问题已解决
国网开给我们的电费，我们自己全部做了生产成本，现在的问题是，有一部分是别人用的，现在一下子开给他，这个月国网开进来的金额少，我们开给他的还要多，这个怎么结转成本，调整分录啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您这个没有关系的。相当于您购进，然后销售给他。
2023 03/29 13:36
84784975 
2023 03/29 13:42
分录怎么做
宋生老师 
2023 03/29 13:43
你好，借应收账款贷，其他业务收入。应交税费，应交增值税借其他业务成本。贷应付账款。
84784975
2023 03/29 14:07
比如说国网开进来20万，我们开给他46万，没有这么多电费，还要冲之前的这个怎么做啊
84784975
2023 03/29 14:07
把几个月的一起开给他
宋生老师
2023 03/29 14:08
你好，这个不是充值钱的，只是说你们的成本就是20万，你们的收入46万。是这个意思。
84784975
2023 03/29 15:00
我们国网开进来266083千瓦时，卖给他458625千瓦时
宋生老师
2023 03/29 15:01
您好，您为什么会形成这个差额呢？如果不只是金额的差额，而是数量的差额，这种肯定是有问题的。
84784975
2023 03/29 15:02
几个月的一起开给他了
宋生老师
2023 03/29 15:04
如果是这样，这个没有关系呀。
84784975
2023 03/29 15:10
这账这么做呢，
84784975
2023 03/29 15:11
借 制造费用-电费
应交税费-进项
贷应付账款 20
借 应收账款 46万
贷主营收入
贷销项
84784975
2023 03/29 15:12
之前制造费用都进成本了，这都到挂了
宋生老师
2023 03/29 15:13
你好，您这个肯定要冲减之前的制造费用啊。把这一部分做一部分做的成本里面去。做到这一项的成本里面去。
84784975
2023 03/29 15:34
对，怎么冲之前的成本呀
宋生老师
2023 03/29 16:34
你好，你借主营业务成本贷制造费用。不过我也一想，最终好像差不多。
84784975
2023 03/29 16:40
不需要一笔一笔冲吗
84784975
2023 03/29 16:40
直接这一笔就可以了吗
宋生老师
2023 03/29 16:49
你好，这个不用。就把需要冲减的记起来做一次冲减就可。
84784975
2023 03/29 17:07
还跨年了，然后是不是要转到其他业务成本里面啊，调了主营业务成本，制造费用都要改吧
宋生老师
2023 03/29 17:08
你好，是的，是都要改。因为您上面是说的主营业务收入，所以我就写的主营业务成本。
84784975
2023 03/29 17:11
之前的电费是进生产成本了，也就是转到主营业务成了，不过卖给人家的要转到其他业务成本，这个怎么调呢
84784975
2023 03/29 17:11
老师那笔分录是冲减制造费用的
84784975
2023 03/29 17:12
现在怎么转成其他业务成本
借 其他业务成本
贷主营业务成本吗
84784975
2023 03/29 17:12
借 其他业务成本 贷制造费用 ？这样
宋生老师
2023 03/29 17:13
您好，您说的这个已经计入到成本了现在再结转成本也没有意义呀。我想了一下，应该这个可以不用再结转了。因为已经结转过了。
阅读 258
描述你的问题，直接向老师提问
959
意见反馈
