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在的具体的什么问题。
2023 03/29 15:11
84784952 
2023 03/29 15:41
这个机台开票在22年，发货在23年发的，这个可以在22年确认收入吗
郭老师 
2023 03/29 15:43
可以的，因为你在二二年开了发票，没有办法，只能在2022年确认收入。
84784952
2023 03/29 15:43
根据收入确认原则，这个机台的控制权有转移给客户吗
郭老师
2023 03/29 15:45
你好，没有，因为如果你只申报了增值税，你账上不确认收入的话，税务局会找你们的，会要求你们调整。
84784952
2023 03/29 15:57
那如果我们想在23年确认收入和成本，可以在23年5月做汇算清缴把收入调减90万，成本调增70万 ，在24年5月汇算清缴把收入调增90 成本调减70 这样增值税销售额和利润表的收入也可以对应上
郭老师
2023 03/29 15:59
可以的，但是这种有风险，因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。
84784952
2023 03/29 16:02
这样做，增值税销售额和利润表的销售额对上，但是因为有调增调减，所以和所得税的销售额对不上？
郭老师
2023 03/29 16:04
对的，是的，是这么理解的。
84784952
2023 03/29 16:26
那我做以前年度损益调整，22年的报表不是要更改吗，利润表上的销售额要更改吗
郭老师
2023 03/29 16:27
不用修改，用以前年度损益调整，只修改汇算清交就可以的，其他的财务报表都不用动。
84784952
2023 03/29 16:43
那如果我把以前年度损益的凭证给了审计师，让他调整审计报告，那我22年的财务报表要改吗
郭老师
2023 03/29 16:46
可以的，可以去修改的。
84784952
2023 03/29 16:48
那审计的审计报告根据我的以前年度损益调整凭证做调整了，我的财务报表可以不改吗，直接在汇算清缴做调整
郭老师
2023 03/29 16:49
对的，可以这么做的。
84784952
2023 03/29 16:52
那汇算清缴时怎么做调整呀，是在税收金额那里填写以前年度损益的金额加上账面的金额吗
郭老师
2023 03/29 17:11
对的，是的，是这么做的。
郭老师
2023 03/29 17:11
纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。
84784952
2023 03/29 17:15
就是a105000的第30行其他 那里填写税会差异？
郭老师
2023 03/29 17:19
你好，它会提示你的，这个没有关系。
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