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前一任财务把去年交的增值税和今年交的增值税都做成了缴纳社保的分录，我应该怎么调整？去年和今年的分别怎么调
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你好，缴纳社保的分录怎么做的？
2023 03/30 17:24
84784981 
2023 03/30 17:26
他写的管理费用-社保，贷银行存款
郭老师 
2023 03/30 17:28
去年的企业应交税费未交增值税贷以前年度损益调整借以千年度损益调整待利润分配，未分配利润汇算清缴需要纳税调增。
今年的借应交税费未交增值税借管理费用社保负数。
84784981
2023 03/30 17:33
他是已经缴纳的增值税怎么要调增
郭老师
2023 03/30 17:36
你好，调增的是管理费用社保这个科目。
郭老师
2023 03/30 17:36
增值税不影响你的损益类，它不影响抵扣所得税，他是没法抵扣所得税，但是你做的他抵扣了所得税不是吗。
84784981
2023 03/30 17:39
好的谢谢
郭老师
2023 03/30 17:46
不用客气，工作愉快。
84784981
2023 03/30 18:04
老师，还有个附加税忘了说。
郭老师
2023 03/30 18:09
借以前年度损益调整
贷应交税费附加税借利润分配未分配利润贷，以前年度损益调整汇算清交。这个纳税调减。
84784981
2023 03/30 18:11
还要补计提吗
郭老师
2023 03/30 18:12
你好，之前没有计提的需要补，计提了就不用管。
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