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今年汇算前冲了30万成本暂估（直接冲的，去年暂估的票没到），走的利润分配，未分配利润科目，所得税汇算我该怎么调表呢？
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您好，如果当时暂估这个按收入估的，在 纳税调整项目明细表A105000 二扣除类调整项目 （1）视同销售成本 如果当时没依据我觉得在（十四）与取得收入无关的支出 里调整。
2023 03/31 10:08
84785014 
2023 03/31 10:14
您的意思是库存类暂估的话就在视同销售调整，没依据纯粹是为了少交税的暂估就在与取得收入无关的支出里调整对吗
廖君老师 
2023 03/31 10:21
您好，是的，我是这么想的呢
84785014
2023 03/31 10:26
好的，谢谢老师
廖君老师
2023 03/31 10:26
您好！希望以上回复能帮助你， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
84785014
2023 03/31 10:27
老师，我还想问机械租赁公司一般一年集中开一次发票，那每个月计提的折旧我该走到哪个科目呢
廖君老师
2023 03/31 10:30
您好，您是制造企业，这个机械用于生产么，我们 制造费用-折旧费
84785014
2023 03/31 10:32
不是制造业，我们分期买别人的机械，租赁出去，基本一年开一次发票
84785014
2023 03/31 10:36
租的是挖机
廖君老师
2023 03/31 10:38
您好，那租赁出去是其他业务收入么，对应折旧 其他业务成本-折旧
84785014
2023 03/31 10:41
不管是其他业务还是主营业务，折旧在是成本里体现的，这样的话相当于我每个月报表都有成本，但是我们是一年集中开一次发票，每个月没有收入只有成本这样就违反了收入成本配比原则，报表很不好看啊，可以不走成本走其他非损益类科目吗
廖君老师
2023 03/31 10:42
您好，没来发票也可以计成本的，这个发票肯定会开的，在次年汇算清缴前拿到发票就可以的
84785014
2023 03/31 10:50
好的，知道了
廖君老师
2023 03/31 10:53
您好！希望以上回复能帮助你， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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