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老师！我公司去年给员工缴纳的住房公积金总金额实际是2万，计提住房公积金的总金额金额是15000元，但其中有一个员工没在我公司名下缴纳社保只在我公司缴纳住房公积金，这个员工个税是另一个给她缴纳社保的公司申报，在我公司没有工资，那我公司在做企业所得税汇算时职工薪酬调整明细表时住房公积金账载金额和实际发生金额还有税收金额怎么填写呢？
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您好，这个员工在我公司缴纳住房公积金入我们公司的账了吧，入账了在所得税汇算时按我们账上的金额填 。住房公积金账载金额和实际发生金额抄财务软件里 应付职工薪酬-公司负担公积金 贷方发生额
2023 03/31 15:54
84784995 
2023 03/31 16:01
嗯，老师，那公积金税收金额列次怎么填呢？
廖君老师 
2023 03/31 16:02
您好，公积金税收金额 和 账载金额填 一样的，不要产生差异哈
84784995
2023 03/31 16:06
嗯，好的老师！这个没在我公司申报个税没开工资的员工给缴纳的公积金入我公司账了，但是计提公积金没有计提这个员工公司给她负担的部分
84784995
2023 03/31 16:09
因为他没在公司开工资工资表上没有她
廖君老师
2023 03/31 16:11
您好，那从公司账上扣款了，这个账怎么记的啊，我们也有这样的，公司缴的我们入账了，要不银行平不了啊
84784995
2023 03/31 17:09
计提时就没有她公积金单位的部分，因为按着工资表计提的，工资表没有她工资，缴纳时有她公积金单位部份，其他应收款—公积金有借方余额
廖君老师
2023 03/31 17:15
您好，其他应收款—公积金有借方余额 要做平了，这个反正公司付款了，我都记账了，保证其他应收款—公积金有借方余额是平的，当他是公司员工缴了
84784995
2023 03/31 17:34
老师那要计提这个员工公积金的话就得把这个员工工资做到工资表上吗？不然依据啥凭证计提呢是这个意思吗？
廖君老师
2023 03/31 18:43
您好，不好意思，刚才下班路上，没有及时回复您。需要放工资表里的，我们把挂保险人工资金额就做五险一金金额（我们五险也交）
84784995
2023 03/31 18:47
没事的老师！那没给她交保险只交了公积金工资表上就把她工资金额只做成公积金金额就行吗？
廖君老师
2023 03/31 18:56
您好，您真的是太好心了，谢谢您。行的，这个员工贡献不大，交公积金就不错了，我们就这么解释呢
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