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问题已解决
以前年度未暂估成本，利润总额为负，汇算清缴前到成本票，需要用以前年度损益调整科目做一下帐务处理调整，对嘛？那么，汇算清缴时如何调增成本在哪里填列？
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你好实际没有业务虚增的需要账上红冲
用以前年度损益调整做
纳税调整明细表扣除项目30栏
2023 03/31 23:21
84784952 
2023 03/31 23:24
不是虚增，是实际业务，只是忘记暂估，跨年来票了
郭老师 
2023 03/31 23:25
红冲之前的然后做发票的
暂估和发票一样汇算清缴可以抵扣不需要调整
84784952
2023 03/31 23:31
未做暂估，为啥要冲红？
郭老师
2023 03/31 23:43
打错了
做以前年度损益调整
增加以前年度费用
减少利润
84784952
2023 03/31 23:45
必须做纳税调整对嘛
郭老师
2023 03/31 23:59
你好
企业会计准则的是
84784952
2023 04/01 00:05
具体在汇算清缴表中哪一行填列？
到成本票：
借：库存商品10000
贷：现金10000
结转以前年度成本：
借：以前年度损益调整10000
贷：库存商品10000
借：利润分配—未分配利润10000
贷：以前年度损益调整10000
郭老师
2023 04/01 00:09
纳税调整明细表扣除项目30栏
税收金额
84784952
2023 04/01 00:11
麻烦您看下账务处理没问题吧
郭老师
2023 04/01 00:13
没有
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