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问题已解决
郭老师那，你给我看看怎么设置科目不复杂又一看就清楚呢？
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你好，工程施工一级科目
二级科目项目名称
三级科目工资人工费，劳务费，社保公积金，材料费，机械费等
2023 04/03 10:08
84784963 
2023 04/03 10:54
意思是不需要设置合同成本这个科目？
郭老师 
2023 04/03 10:55
合同成本和合同毛利这个是对应的，你们需要结转合同毛利吗？
84784963
2023 04/03 10:59
不需要，直接结转到主营业务成本里，老师
郭老师
2023 04/03 11:00
你好，那你当月一定做了收入吗？
84784963
2023 04/03 11:00
那请老师指点，成本归集分录，结转成本分录，怎么样做不复杂而清晰
84784963
2023 04/03 11:01
没有收入就不结转成本，
郭老师
2023 04/03 11:02
好，我上面给你写了，你再看一下的，哪一个看不懂。
84784963
2023 04/03 11:03
我们是施工队工地上没有×x项目吧
郭老师
2023 04/03 11:04
你好，你们就这一个项目吗？你公司经营了完了这个一个项目就没有了吗？
84784963
2023 04/03 11:05
老师写分录的思维是什么？可以给我讲讲嘛，为什么问你什么分录，你一下就反映出来
84784963
2023 04/03 11:06
我们是劳务公司，不同地区接工地，我管一个工地内账
郭老师
2023 04/03 11:07
这个接触的行业多了
就能做出来
刚才接你，刚开始接触可能是不太理解。那为什么非得放到工程施工，不能放到主营业务成本？因为收入和成本需要匹配，你没有收入就不能做成本，这个是规定。你都还没有销售出去就有了成本不合理吧，这个属于你的存货
郭老师
2023 04/03 11:07
这样你买来的库存商品，你需要入库的，借库存商品贷银行存款，你不可能直接上来就借管理费用，在银行存款吧，
你看他放到哪一个科目，他得符合哪一个科目的定义，所以这个基础也很重要。可以先了解一下这个科目的定义。
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