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问题已解决
去年11月缴纳社保费时，错将应该计入其他应收-社保费的2723计入了管理费用-社保费，四季度所得税已缴纳，现在如何做更正分录
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您好，您把当时的错误分录发来，我看一下，然后我给你写更正分录。
2023 04/04 11:38
84784985 
2023 04/04 11:43
应该是 借 其他应收-社保费（个人） 2723 借 管理费用-社保费（公司）5799 贷 银行存款8522 ，写成了 借 管理费用-社保费 （公司）8522 贷 银行存款 8522
玲老师 
2023 04/04 11:51
做更正分录，借管理费用社保贷。其他应收款社保。
84784985
2023 04/04 11:54
这是去年的，要今年更正
玲老师
2023 04/04 12:03
借未分配利润贷，其他应收款。
84784985
2023 04/04 12:10
老师，这个是正数分录？其他应收已经因为错误分录现在余额在贷方了，这样做不是更在贷方了？
玲老师
2023 04/04 12:22
看错了，
原来管理费用错记在借方了，借方应该计入其他应收款，是这样
那更正分录就这样做。
借其他应收款，贷未分配利润。
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