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工资去年多计提了，汇算清缴怎么办，要不要做分录的
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你好，工资去年多计提了，需要做冲销分录
借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整 等科目
汇算清缴的时候，需要按冲销之后的工资金额填写
2023 04/04 12:59
84784951 
2023 04/04 13:08
以前年度损益调整要不要做借：以前年度损益调整，贷末分配利润
邹老师 
2023 04/04 13:09
你好，需要做相应的结转分录
借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润
84784951
2023 04/04 13:32
去年的财务报表不用改吧
邹老师
2023 04/04 13:33
你好，去年的财务报表，需要做同步更正的
84784951
2023 04/04 13:35
那这个分录不是今年体現的吗
邹老师
2023 04/04 13:35
你好，调整分录是在今年，但是数据是调整去年的啊
84784951
2023 04/04 13:50
那调整好后报表不是今年体现了，如调去年报表分录做在今年不是重复了吗
邹老师
2023 04/04 13:51
你好，调整去年报表的期末数，影响今年的年初数
84784951
2023 04/04 14:06
那怎么调
邹老师
2023 04/04 14:06
你好，工资去年多计提了，需要做冲销分录
借：应付职工薪酬，贷：以前年度损益调整 等科目
调整减少资产负债表的应付职工薪酬，增加 未分配利润
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