00:10:00
问题已解决
这道题该怎么写，求步骤及结果，非常感谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，1，财务费用超过同期银行利息的不能税前扣除
2，国债利息免税，调减3万
3，没问题，4，税收滞纳金不得扣除，直接捐赠不得扣除，通过协会捐赠超过利润总额的12%的年不得扣除
6，坏账准备不得扣除，实际发生时扣除
计算如下
2023 04/05 15:32
84784973 
2023 04/05 15:35
第5.第7.第8.呢
Xia老师 
2023 04/05 15:43
5，管理费用按照收入的千分之五和发生额的百分之60孰低扣除，租赁分期扣除
7，营业费用按照收入的15%给与扣除
8，费用化支出按照75%加计扣除，无形资产按照加计100%摊销
84784973
2023 04/05 15:44
好的，谢谢老师
84784973
2023 04/05 15:49
第五个是调增还是调减
Xia老师
2023 04/05 15:49
同学你好，
管理费用可抵扣金额为1800*0.005=9和9*60%=5.4孰低计算
应纳税所得额=200+（1-0.8）-3+2+5+1.5+36-200*12%+9-5.4+8-1.8+2.4-1）+350/10000-60*75%=180.935
84784973
2023 04/05 15:51
别的金额呢
Xia老师
2023 04/05 15:52
同学你好，第5题的调整项 9-5.4+8-1.8+2.4-1）
84784973
2023 04/05 15:53
然后第三个是不用调吗
84784973
2023 04/05 15:56
5.4是什么啊
Xia老师
2023 04/05 15:59
同学你好，第3个金额符合规定不需要调，
第5个 5.4是可以抵扣的管理费用，
管理费用可抵扣金额为1800*0.005=9和9*60%=5.4孰低计算
管理费用按照收入的千分之五和发生额的百分之60孰低扣除
84784973
2023 04/05 16:03
那这些是调增还是调减
Xia老师
2023 04/05 16:05
同学你好，超过可抵扣金额的都是要调增的
阅读 333
描述你的问题，直接向老师提问
1000
意见反馈
