00:10:00
问题已解决
老师，小规模纳税人，未开票收入这个季度申报了，填写的小规模纳税申报表的第10行，下个月针对这部分销售收入又开票了，开的专票，那下个季度申报的时候在第2行填写，但是上个季度已经申报了这部分税，怎么能将上个季度的扣减呢？能在第10行填写负数冲掉上个季度的这部分税额吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，同学，到时候在无票收入的地方把之前的金额填为负数就可以了
2023 04/05 16:37
84784950 
2023 04/05 16:44
老师，那我上个月做账务处理的时候，借，银行存款，贷方主营业务收入，应交税费应交增值税50，还做了一笔，借，应交税费应交增值税，贷营业外收入—税收减免，那下个季度缴纳的时候这笔营业外收入就不对了，要冲掉吗？还是怎么结转？
向阳老师 
2023 04/05 16:50
您好，同学，把借，应交税费应交增值税，贷营业外收入—税收减免冲掉
84784950
2023 04/05 16:58
好的，谢谢老师
向阳老师
2023 04/05 16:59
不客气，希望我的回答对您有所帮助，请您对我的回复做出评价，谢谢！
阅读 204
描述你的问题，直接向老师提问
318
意见反馈
