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16号凭证这张

您好，好的，我收到了，一会写好信息回复您

您好，这个应付职工薪酬的住房公积金不是一个借方一个贷方么，正好平了啊

都在借方

所以就不理解，而且后面缴纳社保的时候借方又做了应付职工薪酬

这个实操课是分开为了看的懂吗？

您好，刚接触这个可能是有些不理解，我把完整的分录给您哈，慢慢理解的不用焦急，这些数字是一个朋友公司的 您好，借：管理费用-工资  27420         贷：应付职工薪酬-应计工资  27420.4 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资  3106.44+650+38.78         贷：其他应收款-社保  3106.44 其他应收款-公积金 650  其他应收款-个税  38.78 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资   23577.54  贷：银行存款  23577.54 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保  3106.44 其他应收款-公积金 650  其他应收款-个税  38.78  贷：银行存款   3106.44+650+38.78   这样往来科目全平了

包括计提的分录吗

您好，是的呢，这是全部的分录

那个税公积金这些是加在应付职工薪酬-职工薪酬里每个月计提一次就行了，不用再单独计提一次是吧

您好，是的，按工资表，每月计提工资时一起计提，不用单独的