00:10:00
问题已解决
发现20年，多入成本13万，怎样处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，需要通过以前年度我损益调整做
2023 04/06 00:26
84784970 
2023 04/06 09:41
老师我们是小企业会计准则
东老师 
2023 04/06 09:41
您当时做账的时候怎么做的
84784970
2023 04/06 09:50
当时我们预付20万，没来发票。一月份我暂估了成本，直接做了，
借主营业务成本20万，贷工程施工20万。
七月份来发票，借原材料20万，贷应付账款20万，然后又领用了原材料，有入了一次成本。
就这样之前暂估的入的工程施工，贷方一直有20万的余额。
84784970
2023 04/06 09:51
我这才发现重复入账了
东老师
2023 04/06 09:55
你需要把多计提的冲销了。
84784970
2023 04/06 10:12
老师，怎样做分录？
东老师
2023 04/06 10:12
以前年度损益调整 贷工程施工 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
84784970
2023 04/06 10:23
老师小企业会计准\'则，要计入以前年度损益调整么？
东老师
2023 04/06 10:28
直接借利润分配，未分配利润在工程施工
84784970
2023 04/06 10:37
老师，工程施工的余额在借方。
东老师
2023 04/06 10:39
那你就直接把之前的冲销了，不就没了。
阅读 177
描述你的问题，直接向老师提问
219
意见反馈
