00:10:00
问题已解决
民非企业21年的企业所得税计提多了，一直在应交所得税上面挂着，22年也没处理，然后22年的企业所得税又计提少了，请问我23年补交的时候税务怎么处理呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，多集体的借应交税费，贷，非限定性净资产，少计提的再补上。
2023 04/06 09:52
郭老师 
2023 04/06 09:53
借非限定性净资产，贷应交税费、企业所得税。
84785025 
2023 04/06 09:57
我22年底计提的时候是借其他费用-其他所得税 贷应交税金-应交所得税 然后现在还需要补计提吗？21年多计提的都不够弥补22年少计提的，我能直接计提一笔直接把应交税费-应交所得税抵平吗
郭老师
2023 04/06 09:58
可以的，可以这么做的。
84785025
2023 04/06 09:59
因为民非企业的所得税直接计入其他费用，那不是会影响平时的损益，那我核酸利润的时候是不是需要把所得税要减出来
郭老师
2023 04/06 10:01
对的，是的，你算所得税的时候，需要把这个其他费用减出来。
84785025
2023 04/06 10:10
老师，你看我现在补交这样做可以吗就？补计提借非限定性净资产 贷应交税金-应交所得税 交税 借 应交税金-应交所得税 贷银行存款，然后应交税金-应交所得税就为0了，
郭老师
2023 04/06 10:16
可以的，可以这么做的。
阅读 134
描述你的问题，直接向老师提问
286
意见反馈
