免费问答

你好，学员，广西项目分包已经抵扣了，在5月就不能再扣了呀

老师 我们异地预交的时候是收入减去分包，然后本地申报增值税的时候也是收入减去分包后余额交税，但是广西项目是因为没有收入所以不预交，但是在本地申报的时候我把这笔分包款加进去了，所以广西的不能下次预交的时候减这笔分包款了？

是啊，因为你在4月份已经把分包款10万扣了，不能重复扣呀

老师我就拿我图片北京项目那个举例异地预交是（60-20）/1.01*0.010.4 当没有其他异地项目的时候 本季度公司所在地申报增值税也是 （60-20）/1.01✖️0.010.4 本地申报增值税0 一样的分包款填写两次了

你好，学员，那你在填写申报表的时候就不要体现这10万分包款，下次还是能抵扣的

意思我本地申报体现了十万就不能分包的的时候再体现，那我下次用的话感觉还省税一点了，是这样吗老师

你好，学员，分包款是分项目抵扣，不要混用

我知道，我还是是抵广西项目的

你好，学员，有分项目这样是可以抵扣的

老师我没明白是这个：我图片北京项目那个举例异地预交是（60-20）/1.01*0.010.4 当没有其他异地项目的时候 本季度公司所在地申报增值税也是 （60-20）/1.01✖️0.010.4 本地申报增值税0 一样的分包款填写两次了，我广西那个项目在本地季报的时候填写了之后，在广西下个月有收入的情况下再预交为什么不能再减去分包款10万了，我这个10万只填写了一次。前面那个我填写了两次

你好，学员，是可以填进去，等下个月有收入了就可以抵扣了

但是老师你前面说的不可以了

你好，学员，你刚才是说把三个项目全部加减，老师看了就说不行，你按分项目是可以的

老师我加到一起是在本地季报的时候，本地季报不就是所有收入减去所有分包后的余额✖️税率 再减去预交款等于季报应该申报的款吗？

你好，你把填分包的那张表发给老师看一下

老师这张表

你好，本期发生额把这10万填入，实际抵缴0，期末余额是10，这样下月就可以抵了

根据这个表填写的话本期发生额写入90。实际抵减额80，期末余额10。这样吗？

是的，期末要有这10万余额，下个月才能抵缴