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问题已解决
老师，22年最后一个季度的，分录做错了，现在可以更正吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，可以做更正分录。
2023 04/06 19:39
84784984 
2023 04/06 19:44
要不要缴税了
84784984
2023 04/06 19:45
开的普票，我做成
借：库存现金600
贷：其他应收款600
84784984
2023 04/06 19:45
应该是贷：其他业务收入
玲老师 
2023 04/06 19:45
需要去看具体情况了，要是影响损益的。需要调整所得税。少交税款就要补交税款。
84784984
2023 04/06 20:03
那应收账款是负数，我怎么走平呢
玲老师
2023 04/06 20:07
你好 这样更下的
借 其他应收款 ，贷以前年度损益 调整
借 以前年度损益 调整 贷 应交税费，所得税
借 以前年度损益 调整 贷未分配利润
84784984
2023 04/06 20:09
好的，谢谢老师企业所得税汇算清缴要调整是吧
玲老师
2023 04/06 20:10
这个正常填写在收入里交税行了
84784984
2023 04/06 20:11
好的，就不需要调增了，在总收入上加上600
玲老师
2023 04/06 20:13
你好是的是这样处理的
84784984
2023 04/07 08:49
老师，去年是免增值税的，我怎么做
玲老师
2023 04/07 08:51
你好，一样的。也是把这个收入填写在收入那个表那一行里。
玲老师
2023 04/07 08:51
他免增值税，但是没有免所得税，所以汇算清缴是正常填写的。
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